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「iDeCoは60歳になったらどうやって受け取るの？」
「一時金と年金、どちらがお得？」
「税金はどれくらいかかるの？」
iDeCoは積み立てることだけでなく、「どう受け取るか」も資産形成では重要なポイントです。受け取り方によって利用できる税制優遇や、手元に残る金額が変わる場合があります。
一方で、「一時金が必ず得」「年金受け取りが必ず得」と一概には言えません。働き方や退職金の有無、他の年金収入などによって有利な方法は異なります。iDeCoの全体像はiDeCoとは？初心者向けガイドもあわせてご覧ください。
この記事では、iDeCoの受け取り方法や税金の仕組み、後悔しない出口戦略を初心者向けにわかりやすく解説します。
※2026年6月現在の情報です。税制・制度内容は改正される場合があるため、最新情報は公式サイトをご確認ください。
この記事の結論
- iDeCoは「一時金」「年金」「併用」の3つの受け取り方がある
- 一時金は退職所得控除、年金は公的年金等控除の対象になる
- どちらが有利かは退職金や年金収入によって異なる
- 出口戦略は60歳が近づいてから考えるのではなく、事前に準備しておくことが大切
- 迷った場合は税理士や金融機関への相談も検討しよう
iDeCoの受け取り方は3種類
iDeCoで積み立てた資産は、原則60歳以降に受け取ることができます。受け取り方は、大きく分けて次の3種類です。
| 受け取り方 | 特徴 | 利用できる控除 |
|---|---|---|
| 一時金 | まとめて受け取る | 退職所得控除 |
| 年金 | 複数年に分けて受け取る | 公的年金等控除 |
| 併用 | 一部を一時金、残りを年金で受け取る | 条件に応じて両方 |
どの方法が適しているかは、退職金の有無や受け取る時期、他の収入との兼ね合いによって変わります。
一時金で受け取るメリット・デメリット
メリット
- 退職所得控除を利用できる可能性がある
- まとまった資金として受け取れる
- 住宅ローンの返済や老後資金の計画を立てやすい
デメリット
- 退職金と受け取るタイミングによっては税負担が増える場合がある
- 一度に受け取るため、資金管理が必要になる
会社から退職金を受け取る人は、iDeCoとの受取時期によって税金が変わることがあります。受け取り時期を含めて検討することが重要です。
年金で受け取るメリット・デメリット
メリット
- 公的年金等控除の対象になる場合がある
- 毎年一定額を受け取れるため、老後の生活費として活用しやすい
- 一度に大きな金額を受け取らないため、税負担を抑えられるケースもある
デメリット
- 公的年金など他の年金収入が多い場合は、税負担が増えることがある
- 受け取り期間中は資産を自由にまとめて使えない
- 金融機関によって受取方法や手数料が異なる場合がある
年金形式は、毎年少しずつ受け取れる安心感がありますが、公的年金との合計額によって税金が変わることがあります。
一時金と年金はどちらがお得？
「どちらがお得か」は、退職金や年金収入、家族構成などによって変わります。
| 比較項目 | 一時金 | 年金 |
|---|---|---|
| 利用できる控除 | 退職所得控除 | 公的年金等控除 |
| 受け取り方法 | 一括 | 分割 |
| まとまった資金 | ◎ | △ |
| 老後の生活費 | △ | ◎ |
| 税金 | 退職金との関係で変わる | 年金収入との関係で変わる |
一時金にも年金にもメリットがあります。制度だけで判断するのではなく、自分のライフプランに合わせて選ぶことが大切です。積立時の節税メリットはiDeCoの節税効果はいくら？、注意点はiDeCoのデメリットもご確認ください。
退職所得控除とは？
一時金として受け取る場合は、一定の条件を満たすと退職所得控除を利用できます。退職所得控除は、長年働いた人の退職金に対する税負担を軽減する制度です。
ただし、勤務先から受け取る退職金との関係によって、控除額や税額が変わる場合があります。制度改正が行われる可能性もあるため、受け取り前には最新情報を確認しましょう。
公的年金等控除とは？
年金形式で受け取る場合は、公的年金等控除の対象となることがあります。公的年金や企業年金など、他の年金収入と合算して税額が決まるため、人によって有利・不利が変わります。
年金収入が多い人ほど、受け取り方法を慎重に検討することが重要です。
ケース別おすすめの受け取り方
会社員で退職金がある人
退職金とiDeCoを同じタイミングで一時金として受け取ると、退職所得控除の使い方によって税負担が変わる場合があります。受取時期をずらすことも含めて検討するとよいでしょう。会社員の掛金・制度は会社員のiDeCo完全ガイドで解説しています。
自営業・フリーランス
退職金制度がない人は、一時金による受け取りが有利になるケースもあります。ただし、資産を一度に受け取るため、その後の運用や生活設計も考えておくことが大切です。詳しくは自営業・フリーランス向けiDeCo完全ガイドをどうぞ。
公務員
退職手当や公的年金との関係を確認しながら受け取り方を選びましょう。税制は個人の状況によって異なるため、必要に応じて専門家へ相談することも選択肢です。受給開始年齢の考え方はiDeCoは何歳から始めるべき？も参考になります。
よくある失敗
受け取り直前まで何も調べない
60歳が近づいてから慌てて調べると、受取時期の調整が難しくなる場合があります。
税金だけで判断する
税金は重要ですが、それだけで決めるのではなく、老後の生活費や資金計画も考慮しましょう。
退職金との関係を確認していない
勤務先の退職金制度によって、iDeCoの受け取り方が変わることがあります。退職前から情報を集めておくことが、後悔しない出口戦略につながります。
よくある質問（FAQ）
Q. iDeCoは一時金と年金のどちらで受け取るのがおすすめですか？
A. 一概にどちらが有利とはいえません。退職金の有無、公的年金の受給額、他の所得などによって税負担が変わるため、ご自身の状況に合わせて検討することが大切です。
Q. 一時金と年金を組み合わせて受け取ることはできますか？
A. はい。金融機関によっては、一部を一時金、残りを年金として受け取れる場合があります。対応している受取方法は運営管理機関によって異なるため、事前に確認しましょう。
Q. iDeCoの受け取りに税金はかかりますか？
A. 受け取り時には税金が関係しますが、一時金なら退職所得控除、年金なら公的年金等控除などの税制優遇を利用できる場合があります。
Q. 60歳になれば必ず受け取れますか？
A. 原則60歳以降に受け取れますが、加入期間など一定の条件があります。加入年数によって受給開始年齢が変わる場合もあるため、事前に確認しておきましょう。
Q. 受け取り方は途中で変更できますか？
A. 受給開始後の変更には制限がある場合があります。受取方法を決める前に、運営管理機関へ確認することをおすすめします。
まとめ
- iDeCoには「一時金」「年金」「併用」の3つの受け取り方がある
- 一時金は退職所得控除、年金は公的年金等控除の対象となる場合がある
- どちらが有利かは退職金や年金収入などによって異なる
- 出口戦略は60歳直前ではなく、早めに考えておくことが重要
- 迷ったら金融機関や税理士など専門家への相談も検討しよう
iDeCoは積み立てることだけでなく、「どう受け取るか」まで考えることで、制度のメリットをより活かしやすくなります。税制は個人の状況や制度改正によって変わることがあるため、受給時期が近づいたら最新情報を確認しながら、自分に合った方法を選びましょう。新NISAとの使い分けは新NISAとiDeCoはどっちがおすすめ？もどうぞ。
※iDeCoの受け取り方・税制（退職所得控除・公的年金等控除など）・制度内容は改正される場合があります。最新かつ正確な情報はiDeCo公式サイト・国税庁・金融庁・厚生労働省などの公式サイトをご確認ください。
迷っている人への次の一歩
iDeCoをまだ始めていない方や、これから金融機関を選ぶ方は、取扱商品や手数料を比較して自分に合った証券会社を選んでおきましょう。初心者向けの比較ランキングも参考にしてみてください。
免責事項
本記事は情報提供を目的としており、特定の金融商品の購入や投資を勧誘するものではありません。投資には元本割れのリスクがあります。また、税制やiDeCo制度は改正される可能性があります。最新情報は国民年金基金連合会（iDeCo公式）、金融庁、国税庁などの一次情報をご確認ください。最終的な判断はご自身の責任で行ってください。